*ST深天多名高管共領超千萬罰單
8月4日，此前鎖定“市值退市第一股”的*ST深天(000023)發佈公告，公司及相關當事人收到深圳證監局下發的《行政處罰事先告知書》。因涉嫌信息披露違法違規，公司被罰款400萬元，實際控制人林宏潤被罰款800萬元。
值得注意的是，*ST深天此前早已被曝出多項內控違規行爲。監管部門調查顯示，公司已淪爲實控人林宏潤償還“債務”的“錢袋子”。董事長、財務總監等在內的多名高管聯手做局，佔用公司資金高達1.37億元。
董事長、財務總監聯手“做局”，佔用資金達1.37億元
深圳市天地寶創新材料有限公司(以下簡稱：天地寶創)爲*ST深天的全資孫公司。據《事先告知書》披露，2021年4月22日，在深天地實際控制人林宏潤的安排下，天地寶創以1.28億元銀行定期存單爲廣州市同鑫貿易有限公司(以下簡稱：廣州同鑫)的1.25億元銀行貸款提供質押擔保。
上述貸款最終用於償還林宏潤關聯公司的借款。2021年10月21日，廣州同鑫上述銀行貸款到期，林宏潤安排過橋資金以“還舊借新”方式續貸，並再次以天地寶創1.28億元定額存單提供質押擔保。2021年12月29日，林宏潤安排過橋資金歸還貸款，解除上述質押擔保。
2021年12月，爲歸還解除上述2021年10月質押擔保所用的過橋資金，林宏潤指使相關人員，以支付投資款名義轉出*ST深天資金1.25億元。爲掩飾非經營性佔用資金情況，林宏潤指使相關人員製作、簽署了無商業實質的對外投資會議紀要、投資合同、付款審批單等文件。
此後，林宏潤多次安排過橋資金短暫歸還佔用資金以應對審計或檢查，在歸還次日或數日內以支付採購預付款名義再次轉出，並指使相關人員製作、簽署無商業實質的採購合同、付款審批單等文件。截至2024年4月30日，資金佔用金額爲1.37億元，佔*ST深天最近一期經審計淨資產的685%。
深圳證監局認爲，時任董事長兼總經理、實控人林宏潤策劃、組織實施案涉違法行爲，是深天地上述信息披露違法行爲直接負責的主管人員。
時任財務總監吳漢雄按照林宏潤指示，對接相關過橋資金方、安排資金劃轉、製作無商業實質業務合同、付款審批單等文件，參與實施資金佔用行爲，是深天地未按規定披露資金佔用及關聯交易違法行爲的直接負責的主管人員。
時任職工董事林劍銳，負責保管深天地控股公司公章，按照林宏潤指示，在未經審批情況下辦理質押擔保，並在相關投資合同、業務合同上用印，是深天地上述信息披露違法行爲的其他直接責任人員。
深圳證監局決定，對*ST深天責令改正，給予警告，並處以400萬元罰款；對林宏潤給予警告，並處以800萬元罰款；對吳漢雄給予警告，並處以100萬元罰款；對林劍銳給予警告，並處以90萬元罰款。
3名高管未直接參與，亦被監管處罰
值得注意的是，*ST深天3名高管並未直接參與其中，但也被監管處罰。
深圳證監局認爲，時任董事長兼總經理林思存，未勤勉履行職責，審慎審覈大額付款審批流程，也未能有效防範資金佔用行爲再次發生；時任副總經理趙陸湘、時任副總經理兼董事會秘書羅中偉，未關注到合同對手方名稱明顯與合同內容無關、簽署的合同在解除後短期內再次簽署等異常情況。
深圳證監局表示，3人是深天地未按規定披露相關資金佔用及關聯交易違法行爲的其他直接責任人員。決定對林思存給予警告，並處以80萬元罰款；對趙陸湘、羅中偉分別給予警告，並處以70萬元罰款。
*ST深天在公告中表示，本次行政處罰最終結果以深圳證監局出具的正式行政處罰決定爲準。公司將持續關注上述事項的進展情況，並嚴格按照有關法律法規要求，及時履行信息披露義務。
聚焦
深投控爲二股東
公開資料顯示，*ST深天是深圳老牌的房地產、商品混凝土生產公司，主要產業包括商品混凝土的生產和銷售、房地產的開發及物業管理等，於1993年4月在深交所上市。實控人爲林宏潤，控股股東爲廣東君浩股權投資控股有限公司。
近年來，*ST深天營收持續下滑，且淨利潤持續虧損。2020年至2023年，公司分別實現營收17.83億元、14.8億元、3.63億元和1.77億元；歸母淨利潤虧損達795.4萬元、5303萬元、2.71億元和1.59億元。
4月30日，*ST深天發佈了今年一季度業績報告。2024年第一季度，公司實現營收約1715萬元，同比減少59.93%；歸屬於上市公司股東的淨利潤虧損約1573萬元。
7月24日，*ST深天公告，公司股票6月27日至今已連續19個交易日收盤市值均低於3億元，若公司股票收盤總市值連續20個交易日低於3億元，公司股票將存在被終止上市的風險。
這意味着，*ST深天成爲首家觸及市值退市指標的A股上市公司。
值得注意的是，深圳國資也持有*ST深天股份。截至2024年一季報，林宏潤通過廣東君浩股權投資控股有限公司，持有*ST深天27.39%股份；而深圳市投資控股有限公司持有股份5.91%，位居第二大股東。
採寫：南都灣財社 記者 邱墨山