勞保年金何時領最划算？

「聽說勞保老年年金活愈久、領愈久，那我如果提早領，是不是賺愈多呢？」有些退休族可能曾經這樣盤算過，事實上這樣的觀念並不正確，其實退休金提領時間可以自己決定，而且愈晚開始提領，老年年金可以領愈多；相反地，愈早領則領愈少，早領、晚領來回最多差40%！

勞保年金開始領取給付的時間點，會決定年金總額多寡。 圖／freepik

愈早退 反而領得愈少

依勞保局的規定，老年年金給付雖有法定請領年齡的限制，但並非每個人都計劃在該特定年齡退休，若想提早於法定請領年齡前辦理退休，可以選擇請領「減額年金」，或是想延後退休則可以請領「展延年金」。

換句話說，在不同的時間退休，所領到的總金額會有所不同。且原則上愈早退休能領的就愈少，愈晚退休則領取愈多。

因此，開始領取給付的時間點會決定領取的年金總額多寡，所以並不是愈早退休愈好！

提前領 最多5年爲限

若是想要提早退休，保險年資滿15年的被保險人最早可於「法定請領年齡」的前5年，請領減額老年年金給付；也就是說，被保險人最多可以提早5年請領減額年金。因爲提早請領，因此請領的金額會被扣減，每提早一年則減給4%，最多減給20%。

舉例而言，若李小姐110年、59歲想退休，但因110年的法定請領年齡爲62歲，因此李小姐算是提早3年退休，其減額年金的減給比率爲3年×4%=12%，也就是隻能領取原來年金的88% 。

延後退 最高多領2成

而展延年金的道理相同，被保險人達法定請領年齡時可選擇延後退休，並請領展延年金，而最多可延後5年。每延後1年請領，則年金給付會加給4%，依此類推最高加給至20%。

假設李小姐於110年、62歲時，剛好達到法定請領年齡，但她不想急着退休，此時她可選擇請領展延年金；若她於延後請領上限67歲退休（延後請領之年齡上限爲62+5歲），則可多領到5年×4%=20%的展延年金，等於能領取原來年金的120%。

若離世 遺屬可以續領

然而，若是被保險人在老年年金給付期間，便不幸因病或意外過世，這樣對被保險人來說極不公平。因此，勞保局在這方面也有相應的措施。

按照勞保條例規定，若被保險人在領取老年年金期間死亡的話，遺屬可以請領遺屬年金。而其中，遺屬年金每月可領取的金額爲原先被保險人勞保年金的50%。假如李小姐每月可領取的勞保年金爲14,880元，若她不幸於年金給付後6年身故，則李小姐的丈夫，每月可領遺屬年金爲7,440元（14,880元×50%）。

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