重大違法強制退市！今年首例 4月18日摘牌

在監管層強化上市公司監管、加大退市力度背景下，2024年首例重大違法強制退市案例即將落地。

新海退(002089)4月17日晚間公告，由於2014年至2019年年度報告存在虛假記載，公司股票被深交所決定終止上市，將在2024年4月18日被摘牌。

2024年2月5日，證監會作出《行政處罰決定書》，認定新海宜科技集團股份有限公司（簡稱“新海宜”）2014年至2019年年度報告存在虛假記載。

上市公司2016年至2018年連續三個會計年度歸屬於母公司所有者的淨利潤爲負值，2019年會計年度扣除非經常性損益後的淨利潤爲負值，觸及深交所《股票上市規則（2023年8月修訂）》規定的重大違法強制退市情形，

自2024年3月26日，公司進入退市整理期，退市整理期屆滿的次一交易日，即2024年4月18日，公司股票予以摘牌。

對於摘牌後股權股份確權、登記和託管等事宜，新海退公告擬聘請興業證券擔任公司股票在股份轉讓系統轉讓業務的主辦券商，公司表示將盡快與興業證券簽訂《委託股票轉讓協議》，委託其爲公司提供股份掛牌、轉讓服務，並授權其辦理證券交易所市場的股份退出登記、股份重新確認、退市板塊的股份初始登記、提供股份轉讓服務等事宜。

因涉嫌信息披露違法違規，上市公司以及實際控制人張亦斌被證監會立案調查。

2023年1月16日，上市公司公告收到證監會出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》，公司可能觸及重大違法強制退市情形；2024年2月6日，上市公司收到證監會《行政處罰決定書》，認定新海宜在2014年至2019年期間，通過參與專網通信虛假自循環業務，虛增銷售收入和利潤，導致相關年度報告及2019年半年度報告存在虛假記載。

上市公司高管中，張亦斌作爲時任董事長、總裁，決定引入專網通信業務，知悉隋某力控制該業務並注意到業務開展中的異常跡象，但未採取有效措施制止；時任財務總監戴巍參與專網通信業務審批付款和催款，關注到業務異常但仍在相關報告上簽字確認。

後續新海宜、張亦斌、戴巍、徐磊、奚方均提出了申辯意見，但證監會經複覈後認爲，相關申辯理由不足以否定其未勤勉盡責的事實，不予採納，張亦斌、戴巍、徐磊、奚方分別被處以200萬元、15萬元、60萬元、50萬元的罰款，另外，證監會對張亦斌採取10年證券市場禁入措施；對新海宜責令改正，給予警告並處以400萬元罰款。

隨後深交所擬對公司股票實施重大違法強制退市，今年2月公司正式提交書面聽證申請，但3月19日公告收到了股票終止上市決定；3月29日，公司董事長、董事、總裁張亦斌因個人原因，申請辭去公司董事長、董事等職務。

據Wind統計，2024年以來，*ST華儀、*ST柏龍、*ST泛海、*ST愛迪、ST鴻達、ST貴人等已經實施退市，主要原因爲股價低於面值；而新海退將成爲今年首例重大違法強制退市的案例。

當前上市公司監管趨嚴，退市力度逐步加大。

4月12日國務院發佈新版“國九條”，證監會及滬深交易所也發佈系列政策，其中退市力度顯著增強，設定了“一年嚴重造假、多年連續造假”“連續多年內控非標意見”“控制權長期無序爭奪導致投資者無法獲取上市公司有效信息”“上市公司內控失效，大股東大額資金佔用且不整改”等退市情形，並提高虧損公司的營業收入退市指標，加大績差公司退市力度。

機構預計，新規涉及的上市公司影響範圍明顯擴大，常態化退市格局將加速形成。