*ST深天因市值低於3億元提示退市風險，實控人被指佔用上市公司資金超1億
2024年6月4日晚，深圳市天地(集團)股份有限公司（000023，*ST深天）發佈公告稱，公司股票6月4日收盤市值低於3億元，根據交易所相關規定，公司首次出現該情形的，應當在次一交易日開市前披露公司股票可能被終止上市的風險提示公告。若公司股票收盤總市值連續二十個交易日低於3億元，公司股票將存在被終止上市的風險。
*ST深天將有可能成爲史上第一家因爲市值不達標，觸及交易類退市指標的公司。截至6月4日收盤，*ST深天的股價爲2.11元，市值爲2.93億元，低於交易所規定的3億元最低標準。
公開信息顯示，*ST深天是一家以商品混凝土爲主業的上市公司，也是深圳市最早從事商品混凝土生產的專業公司。實控人林宏潤通過廣東君浩股權投資控股有限公司（簡稱廣東君浩）控制*ST深天。
公開報道顯示，林宏潤及其妻林凱旋曾被報道擁有兩個不同姓名和號碼的身份證。
2023年年報被出具無法表示意見的審計報告
公司2023年度經審計的期末淨資產爲負值且鵬盛會計師事務所（特殊普通合夥）對公司2023年度財務報告出具了無法表示意見的審計報告，公司股票觸及退市風險相關指標，已於2024年5月6日被實施退市風險警示。
2023年年報顯示，*ST深天營業收入約爲17766.02萬元，同比減少51.06%。歸屬於上市公司股東的淨利潤約爲-15954.54萬元，同比增加41.07%。基本每股收益虧損1.1498元。
在解釋虧損原因時，*ST深天稱，報告期內，公司混凝土業受市場需求不足、行業資金壓力加大等不 利因素的影響，導致混凝土單位營業成本上升，企業運行艱難程度不斷增加。
4月30日，*ST深天發佈一季度業績公告稱，2024年第一季度營收約1715萬元，同比減少59.93%；歸屬於上市公司股東的淨利潤虧損約1573萬元；基本每股收益虧損0.1134元；上年同期營收約4280萬元；歸屬於上市公司股東的淨利潤虧損約1865萬元；基本每股收益虧損0.1344元。
同是4月30日，滬深交易所正式發佈修訂後的《股票上市規則》。據《證券時報》報道，新發布的規則對退市標準的修訂，進一步突出對財務造假、內控失效等亂象的威懾力度，完善對違法違規行爲的全方位立體化打擊體系。
市值退市標準方面，對主板A股（含A+B股）的退市標準從3億元提高至5億元，旨在加大市場化公司出清力度。修訂後的市值類退市指標設置了6個月的過渡期，即10月30日起將適用新的市值退市規定。
而在4月30日至10月30日期間，主板市值退市標準依然以3億元爲準。公司公告也明確提到，若公司股票收盤總市值連續二十個交易日低於3億元，公司股票將存在被終止上市的風險。
實控人林宏潤非經營性資金佔用上市公司1.37億元
在6月4日晚間的公告中，*ST深天稱，公司和公司實際控制人林宏潤於2024年5月10日收到中國證券監督管理委員會深圳監管局（簡稱深圳證監局）《深圳證監局關於對深圳市天地（集團）股份有限公司、林宏潤採取責令改正措施的決定》([2024]90號)（簡稱責令改正措施)。
2024年5月11日公司披露的《關於公司、實際控制人收到深圳證監局責令改正措施決定暨風險提示公告》顯示，根據《深圳證券交易所股票上市規則 (2024年修訂)》第九章第四節，若公司未能按照責令改正要求在六個月內清收1.37億元被佔用資金的，深交所將對公司股票實施停牌，停牌後兩個月內仍未完成整改的，深交所將對公司股票交易實施退市風險警示，此後兩個月內仍未完成整改的，深交所將決定終止公司股票上市交易。
監管部門查實，*ST深天實際控制人林宏潤及其關聯人非經營性佔用上市公司資金。截至2023年年報披露日，林宏潤及其關聯人佔用公司資金餘額1.37億元，佔公司最近一期經審計淨資產的685%。
2023年年報顯示，2023年1月11日，子公司順銘貿易以預付賬款形式支付湖南省百聯華科企業管理有限公司8,200萬元、支付深圳市微品信息諮詢有限公司5500萬元，形成非經營性資金佔用合計1.37億元，上述資金在2023年4月26日，通過深圳市天地順銘企業管理有限公司收深圳乾閎貿易有限公司代湖南省百聯華科企業管理有限公司退往來款8200萬元，與收深圳振元貿易有限公司代深圳市微品信息諮詢有限公司退往來款5500萬。
2023年5月4日，子公司順銘企業管理以預付款的形式支付深圳市乾閎貿易有限公司1.37億元，至2023年12月31日仍未歸還。
這筆資金以何名目轉出？年報披露，2023年4月30日，公司全資子公司深圳市天地順銘企業管理有限公司（簡稱天地順銘）與深圳市乾閎貿易有限公司簽訂了水泥礦粉砂石《購銷合同》。2023年5月4日，天地順銘以預付款形式將其渤海銀行股份有限公司北京萬壽路支行賬戶1.37億元轉入深圳市乾閎貿易有限公司。以預付材料款的名義形成非經營性資金佔用1.37億元，截至2023年8月28日，累計非經營性資金佔用餘額1.37億元。
年報提及，經公司實際控制人林宏潤確認，上述合同及資金往來沒有實質性交易，控股股東廣東君浩藉此形成1.37億元的往來款用於歸還其債務，構成控股股東對深天地的非經營性資金佔用。
實控人夫婦曾被曝有兩個姓名和兩個身份證
林宏潤入主*ST深天可以追溯到5年前。
2019年8月1日晚，深天地Ａ披露，公司實際控制人林宏潤（男）、林凱旋（女）夫婦中的林凱旋受到深圳證監局行政監管。因存在《上市公司收購管理辦法》第六條第二款第二項規定的情形，林凱旋不得收購上市公司。
《上市公司收購管理辦法》第六條第二款規定：“收購人最近3年有重大違法行爲或者涉嫌有重大違法行爲，其不得收購上市公司”。
林氏夫婦並不願意放棄控制上市公司。據深天地Ａ公告，林凱旋通過向林宏潤轉讓所持廣東君浩股權的方式退出深天地Ａ，交易價格起初擬定爲5.95億元，最終僅爲1萬元。
同年8月4日晚間，深天地Ａ公告，公司接到廣東君浩通知，林宏潤、林凱旋夫婦簽訂了《廣東君浩股權投資控股有限公司股權轉讓合同之補充合同》。補充合同約定，林凱旋向林宏潤轉讓所持廣東君浩70%股權。交易完成後，林宏潤持有廣東君浩100%股權。上述股權交易價格爲1萬元。
上述交易完成後，公司實際控制人由林氏夫婦變更爲林宏潤。
早在其控制深天地Ａ之前，林宏潤、林凱旋夫婦曾因兩個身份證被輿論關注。
2013年12月25日，新華網報道，海南省政協委員“林宏潤”被實名舉報擁有兩個身份證，指證其另一身份證姓名爲林桂賢，而與其爲夫妻關係的廣東省政協委員林凱旋也有一個姓名爲“林映男”的“第二身份證”。
澎湃新聞記者獲得的一份蓋有萬寧市公安局印章的文件顯示，早在10年前，林氏夫婦同時分別擁有兩個不同姓名和號碼的身份證。
2014年6月28日，萬寧市公安局在答覆佛山市順德區南貨倉儲商貿有限公司時稱，林宏潤和林桂賢同屬一個人。林映男和林凱旋同屬一個人。
警方表示，2013年3月6日和2013年4月1日，林映男、林宏潤分別到海南省萬寧市公安機關提出申請，要求註銷海南省萬寧市山根扶提村委會林宏潤、林映男的常駐戶口。
萬寧市公安局表示，經覈實，林映男、林宏潤的常駐戶口和廣州市公安局天河區分局石牌派出所登記的林桂賢、林凱旋常駐戶口系重人重戶。根據林映男和林宏潤的申請要求，公安機關以重人重戶爲由進行依法註銷。
值得注意的是，海南戶籍註銷後，公開場合林氏夫婦使用的姓名仍然是“林宏潤”和“林凱旋”。