國壽推守富保單 協助富過三代

資產傳承有無保險的差異

如何讓自己這輩子過不錯，還能確保富貴能代代相傳？國泰人壽瞭解高資產族的「痛點」，推出「守富」保單，藉由躉繳或兩年繳美元利變壽險保單，運用時間複利、保險租稅規劃及美元保單較高的宣告利率，協助「富過三代」。

近年主力在投資型保單的國壽，對於現今資本市場相對高點、波動可能加劇，加上許多保戶仍是有儲蓄型保單的需求，因此第四季開始強化美元利變壽險保單的銷售力道。

針對有資產傳承需求的高資產族，國壽推薦「益美雙盈利率變動型美元終身壽險」，最低投保5千美元，最高可達300萬美元，保單預定利率1.25％，目前宣告利率3.2％，保戶有機會拿到增值回饋分享金，可增加保額，累積資產；同時保單有分期定期給付約定，類似信託功能，由保險公司按約定給付受益人分期定期保險金。

國壽分析，若以資產1千萬元爲例，膝下有一對兒女，傳給第二代時，每個小孩各得500萬元；第二代再把各自手上的500萬元，傳給自己的兩名子女，最後第三代每個人也僅能分得250萬元資產，僅是第一代的1/4。

且對於資產數千萬元甚至數十億元的高資產家族而言，即便減去扣除額，若遺產淨額超過5千萬元，遺產稅率將由10％變爲15％，超過1億元甚至達到20％，對財務侵蝕率極高，所以「守富」的確是高資產族最想解決的痛點。

國壽建議可善用保單規劃，富過三代，依保險法112條規定，身故保險金不得作爲被保險人的遺產，假如第一代能將部分資產善用保險規劃，例如投保美元終身壽險保額約新臺幣1,600萬元，50歲男性躉繳保費約莫29.5萬美元，即大概新臺幣850萬元，等於還有錢讓第一代享受人生；第一代過世之後，第二代兩個小孩，每個人可分得身故保險金800萬元；接着，第二代將部分保險金比照投保終身壽險，第三代的四位子女也可領到500萬元，讓財富傳承三代。

高資產傳承時，後代將面對高額遺產稅，身故保險金可作爲稅源來支付，讓子女繼承時不會爲龐大稅源而擔憂，善用保險商品運用規劃，即可達到合法節稅、降低財務支出效果。