公司貨幣資金有上億元 爲何無法清償300餘萬元債務？ST中裝收深交所關注函

每經記者：孔澤思 每經編輯：楊夏

因爲未清償353.12萬元的債務，ST中裝（原簡稱中裝建設，SZ002822，股價1.67元，市值11.92億元）近日被債權人向法院申請重整，並申請啓動預重整程序。

5月27日晚間，深交所向ST中裝發來關注函，要求公司說明不能清償到期債務的具體情況及真實性，以及公司在貨幣資金餘額仍有數億元的情況下，無法清償353.12萬元債務的原因及合理性等問題。

被申請重整引關注

5月24日晚間，ST中裝披露，公司收到債權人東莞市銘尚貿易有限公司（以下簡稱“東莞銘尚”）發來的《通知書》，其以公司不能清償到期債務且明顯缺乏清償能力，但具有重整價值爲由，於當日向深圳市中級人民法院申請對公司進行重整，並申請啓動預重整程序。

公告顯示，東莞銘尚經營範圍涵蓋建築材料、木材、五金產品的銷售等。2023年8月1日，東莞銘尚與ST中裝簽訂供貨合同，約定爲上市公司進行智能化設備的供貨及安裝，合同金額共計526.21萬元。因ST中裝無法按時支付貨款，東莞銘尚向深圳市羅湖區人民法院提起訴訟，法院於2024年4月7日出具《民事調解書》，確認ST中裝在合同項下尚欠東莞銘尚合同價款353.12萬元。截至5月24日，上市公司尚未清償該筆債務。

ST中裝表示，公司尚未收到法院對申請人申請公司重整及預重整的受理文件，申請人的重整及預重整申請能否被法院裁定受理，以及具體時間尚存在不確定性。

深交所在關注函中表示，ST中裝近年未披露過發生重大債務違約和未能清償到期重大債務的有關情況，要求公司詳細說明公告中披露的不能清償到期債務的具體情況及真實性等情況。

截至2023年底，ST中裝貨幣資金餘額爲6.41億元，歸屬於母公司股東所有者權益爲28.15億元。深交所要求ST中裝說明無法清償債權人353.12萬元的原因及合理性，並說明公司年報披露的貨幣資金及各項流動資產是否真實存在。

另外，東莞銘尚法定代表人爲莊志賀，ST中裝控股股東爲莊小紅、莊展諾。深交所也詢問：債權人是否與ST中裝及公司董事、監事、高級管理人員、持股5%以上股東、實際控制人存在關聯關係或者可能造成利益傾斜的其他關係，上市公司是否存在通過破產重整逃廢債務、損害債權人及中小股東合法權益的情形。

公司此前被凍結銀行賬戶

ST中裝是一家以建築裝飾主業爲依託，融合幕牆、智能、機電、園林、物業管理、新能源、IDC 等業務的城鄉建設綜合服務提供商。2023年，公司實現營業收入38.57億元，同比下降25.99%；歸母淨利潤虧損7.02億元，同比轉虧。

實際上，今年2月ST中裝就遭遇了現金流方面的打擊。2月23日，公司披露近期收到深圳市福田區人民法院（以下簡稱“福田法院”）寄送的民事裁定書，交通銀行向福田法院申請凍結包含公司銀行基本戶在內的5個銀行賬戶，共計5566.21萬元。

截至此時，ST中裝貨幣資金餘額爲4.26億元，凍結金額佔公司貨幣資金餘額的13.06%。累計被凍結金額餘額合計1.39億元，累計被凍結金額佔公司貨幣資金餘額的32.52%。上市公司股票也因此被實施其他風險警示，股票簡稱於2月27日起由“中裝建設”變爲“ST中裝”。

對此局勢，5月9日，ST中裝在業績說明會上回應，公司基本戶等銀行賬戶被凍結後，公司第一時間組建專項工作小組與各家金融機構溝通，提出化債計劃和解決方案。另外，公司已針對客戶款項成立專門收款小組，通過協商、催收、訴訟等措施保全公司資產，加大對客戶款項的回收力度；並將積極與債權人、法院等進行溝通，尋求解決方案，爭取通過資產處置、聯合貸款等方式儘快解除賬戶凍結。

二級市場方面，ST中裝今年以來股價已下跌超6成。但預重整消息公佈後，公司股價於5月27日漲停，收盤報1.67元/股。

（封面圖片來源：每經記者 王佳飛 攝）